光大证券股份有限公司:17光证G4:光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)2019年付息公告

时间:2019年10月09日 07:35:47 中财网
原标题:光大证券股份有限公司:17光证G4光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)2019年付息公告
证券代码:601788 证券简称:光大证券 公告编号:临2019-055

债券代码:143325.SH 债券简称:17光证G3

光大证券股份有限公司

2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)

2019年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。


重要内容提示:

. 债权登记日:2019年10月15日
. 债券付息日:2019年10月16日


光大证券股份有限公司于2017年10月16日发行的光大证券
份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)(以下简称
“本期债券”),将于2019年10月16日开始支付自2018年10月16
日至2019年10月15日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进
行,现将有关事宜公告如下:

一、本期债券的基本情况

1、债券名称:光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债
(第二期)(品种一)


2、债券简称及代码:17光证G3,代码143325.SH

3、发行人:光大证券股份有限公司

4、发行总额和期限:发行总额为人民币41亿元,期限为3年

5、债券发行批准机关及文号:证监许可〔2017〕814号文件批
准发行

6、债券形式:实名制记账式

7、债券利率:本期债券票面利率为4.8%,在该品种债券存续期
内固定不变

8、计息期限:本期债券计息期限自2017年10月16日至2020
年10月15日

9、付息日:本期债券付息日为2018年至2020年每年的10月
16日(上述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个工作日)

10、上市时间和地点:本期债券于2017年10月27日在上海证
券交易所上市交易

二、本次付息方案

1、本年度计息期限:2018年10月16日至2019年10月15日,
逾期部分不另计利息。


2、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为4.8%。


3、债权登记日:本期债券在上海证券交易所上市,本年度的债


权登记日为2019年10月15日。截至上述债权登记日下午收市后,
本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。


4、付息日:2019年10月16日

三、付息债权登记日和付息日

本年度的债权登记日为2019年10月15日,债券付息日为2019
年10月16日。


四、付息对象

本次付息对象为截至2019年10月15日上海证券交易所收市后,
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“光大
证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)(品种一)”持
有人。


五、付息方法

(一)通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的
投资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算
系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该
证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。


(二)从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,
在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

1、如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息


款的划付比照上述第(一)点的流程。


2、如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下
要求办理:

(1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人
身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;

(2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办
人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、
法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)
复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更
情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询
该二级托管人。


六、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《光大证
券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第二期)募集说明书》中
对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税
务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代
缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

(1) 纳税人:本期债券的个人投资者

(2) 征税对象:本期债券的利息所得

(3) 征税税率:按利息额的20%征收

(4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网
点一次性扣除

(5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

(6) 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务
部门

(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有光大证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第
二期)(品种一)的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华
人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华


人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及2018年11月7日发布
的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税 增值税政策的通知》
(财税〔2018〕108号)等规定,自2018年11月7日起至2021年11
月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征
收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外
机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债
券利息。


七、相关机构及联系方法

(一)发行人:光大证券股份有限公司

地址:上海市静安区新闸路1508号

联系人:齐雯倩

联系电话:021-22169716

传真:021-62155966

(二)主承销商、债券受托管理人

(1)国泰君安证券股份有限公司

法定代表人:王松

住所:中国(上海)自由贸易试验区商城路618号

联系人:孙逸然、江志强

电话:021-38674904、38032079


传真:021-38674504

(2)中国银河证券股份有限公司

地址:北京市西城区金融大街35号2-6层

法定代表人:陈共炎

联系人:王富利、陈曲

联系电话:010-66568206、83574504

传真:010-66568704

(3)兴业证券股份有限公司

法定代表人:杨华辉

住所:福州市湖东路268号

联系人:魏笑娜、杨铃珊

电话:021-20370752,20370733

传真:021-38565797

(三)托管人

中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

联系人:徐瑛

联系电话:021-68870114

邮政编码:200120


特此公告。


光大证券股份有限公司董事会

2019年10月9日


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